Аналитическая записка на отчет об исполнении бюджета Вурнарского района за 9 месяцев 2019 года

КОНТРОЛЬНО-СЧЕТНЫЙ ОРГАН ВУРНАРСКОГО РАЙОНА ЧУВАШСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

Аналитическая записка на отчет об исполнении бюджета Вурнарского района

за 9 месяцев 2019 года.

Аналитическая записка подготовлена на основании предоставленного финансовым отделом администрации Вурнарского района отчета об исполнении бюджета Вурнарского района за 9 месяцев 2019 года.

1.Исполнение бюджета Вурнарского района по доходам

По состоянию на 1 октября 2019 года доходная часть бюджета Вурнарского района исполнена в сумме 419438,1 тыс. руб., что составляет 66,0% к годовым назначениям (635314,1 тыс.руб.) в том числе налоговые и неналоговые доходы - в сумме 116814,2 тыс.руб. или 67,4 % к годовым назначениям (173420,1 тыс.руб.) и безвозмездные поступления в сумме 302623,9 тыс.руб.- 65,5 % к годовым назначениям (461894,0 тыс.руб.).

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления доходов увеличилось на 33051,5 тыс.руб.или на 8,5 % (за 9 месяцев 2018г. поступило – 386386,6 тыс.руб.).

В составе собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 106561,1 тыс.руб. их доля в объеме собственных доходов 91,2 %, поступления неналоговых доходов – в сумме 10253,1 тыс.руб. , доля -8,8 %. Доля налоговых и неналоговых доходов в доходной части бюджета за 9 месяцев составляет 27,9%.

По сравнению с аналогичным периодом 2018 года поступления налоговых и неналоговых доходов увеличились на 4721,9 тыс.руб. или 4,2 % ( за 9 месяцев 2018 года поступило 112092,3 тыс.руб.). Поступление налоговых доходов увеличилось на 3168,7 тыс.руб. или на 3,1% (9 месяцев 2018 года – 103392,4 тыс.руб.), неналоговые доходы увеличились на 1553,2 тыс.руб. или на 17,8% (9 месяцев 2018 года поступило 8699,9 тыс.руб).

В объеме налоговых доходов доля налога на доходы физических лиц составляет 83,1% (поступило 88560,9 тыс.руб. или 65,9 % к годовым назначениям – 134428,4тыс. руб.), акцизы по подакцизным товарам – 3,2% (поступило 3397,1 тыс. руб. или 81,9% к плановым назначениям – 4145,2 тыс.руб.), единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности – 9,3% (поступило 9872,7 тыс.руб. или 70,5% к плановым назначениям – 9749,2 тыс.руб.), единый сельскохозяйственный налог – 1,8 % (поступило 1901,3 тыс.руб. или 133,8% к плановым назначениям – 1421,2 тыс.руб.), налоги на имущество – 0,8% (поступило 817,9 тыс.руб. или 43,0% к плановым назначениям – 1900,0 тыс.руб.), налог на добычу полезных ископаемых – 0,1% (поступило 147,1 тыс.руб. или 49,0% к плановым назначениям – 300,0 тыс.руб.), государственная пошлина – 1,7% (поступило 1820,5 тыс.руб. или 53,5% к плановым назначениям – 3400,0 тыс.руб.).

В объеме неналоговых доходов преобладают доходы от арендной платы за землю 36,8% (3777,2 тыс.рублей), доходы от продажи материальных и нематериальных активов – 18,5% ( 1898,1 тыс.рублей), доходы от оказания платных услуг – 21,8% (2237,2 тыс.рублей), штрафы, санкции и возмещение ущерба – 17,3% (1774,7 тыс.рублей).

В сравнении с аналогичным периодом 2018 года наблюдается увеличение поступлений налога на доходы физических лиц на 2204,5 тыс. руб. или на 2,5%, акцизы по подакцизным товарам на 475,6 тыс. руб. или на 16,3%, единого сельскохозяйственного налога на 580,2 тыс. руб. или на 43,9%, доходов полученные в виде арендной платы за землю на 740,8 тыс.руб. или на 24,4%, доходов от продажи материальных и нематериальных активов на 1392,4 тыс.руб. или на 3,7 раза.

В сравнении с аналогичным периодом 2018 года наблюдается снижение налога, взимаемого в связи с применением патентной системы на 33,4 тыс.руб. или на 43,4%, транспортного налога на 39,7 тыс.рублей или на 4,6 %, государственной пошлины на 177,1 тыс.рублей или на 8,9%, доходов от сдачи в аренду имущества на 99,3 тыс.рублей или на 91,1%, платежи при пользовании природными ресурсами на 34,2 тыс.руб. или 8,5%, штрафы, санкции и возмещение ущерба на 657,4 тыс.руб или 27,0%.

Безвозмездные поступления с учетом возврата остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение прошлых лет, поступили в сумме 302623,9 тыс. руб. или 65,5% к годовым плановым назначениям, доля безвозмездных поступлений в доходной части бюджета Вурнарского района по отчету – 72,1%. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде 2018 года объем безвозмездных поступлений увеличился на 10,3% или на 28329,6 тыс.руб.

Исполнение бюджета Вурнарского района по расходам

Расходы бюджета Вурнарского района по состоянию на 01 октября 2019 года составили 461386,3 тыс.руб. или 67,6 % к утвержденным годовым назначениям (682359,0 тыс.руб.). В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 67468,2 тыс. руб. или на 17,1% (за 9 месяцев 2018 года расходы составили – 393918,1 тыс. рублей или 67,4 % к утвержденным годовым назначениям).

По разделам функциональной классификации расходов бюджетов РФ исполнение бюджета за 9 месяцев 2019 года составило:

«Общегосударственные вопросы» - 31183,7 тыс.руб. ( 55,8 % к годовым назначениям – 55865,3 тыс.руб.) доля в общей сумме расходов составила 6,8%;

«Национальная оборона» - 1549,4 тыс.руб.(74,9% к годовым назначениям- 2068,8 тыс. руб.) доля составила- 0,4%;

«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 11569,8 тыс.руб. (69,3% к плановым назначениям – 16685,9 тыс.руб.), доля - 2,5 %;

«Национальная экономика» - 15719,3 тыс.руб. (26,1% к годовым назначениям – 60334,0 тыс.руб.), доля – 3,4%;

«Жилищно-коммунальное хозяйство» - 8016,5 тыс.руб.(29,9% к годовым назначениям -26791,9 тыс.руб.), доля – 1,7 %;

«Образование» - 292097,8 тыс.руб. ( 78,3% к годовым назначениям – 373043,9 тыс.руб.), доля – 63,3%;

«Культура» - 32456,1 тыс.руб.(65,3% к годовым назначениям – 49693,4 тыс.руб. ), доля – 7,0%;

«Социальная политика» - 33548,7 тыс.руб. (79,4% к годовым назначениям – 42260,7 тыс.руб.), доля – 7,3%;

«Физическая культура и спорт» - 607,1 тыс.руб.(74,3 % к годовым назначениям – 817,4 тыс.руб.), доля – 0,1%;

«Межбюджетные трансферты» - 34637,9 тыс.руб. (63,2% к годовым назначениям – 54797,7 тыс.руб.), доля – 7,5%.

Дефицит бюджета Вурнарского района

По состоянию на 01 октября 2019 года в процессе исполнения бюджета Вурнарского района Чувашской Республики сложился дефицит бюджета, сумма которого составляет 41948,2 тыс.руб.(по итогам 9 месяцев за 2018 года дефицит составлял 7531,5 тыс.рублей).

Председатель Контрольно-счетного

органа Вурнарского района В.П.Ефимова

18.10.2019

Распечатать