Аналитическая записка на отчет об исполнении бюджета Вурнарского района за 1 квартал 2019 года

КОНТРОЛЬНО-СЧЕТНЫЙ ОРГАН ВУРНАРСКОГО РАЙОНА ЧУВАШСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

Аналитическая записка на отчет об исполнении бюджета Вурнарского района

за 1 квартал 2019 года.

Аналитическая записка подготовлена на основании предоставленного финансовым отделом администрации Вурнарского района отчета об исполнении бюджета Вурнарского района за 1 квартал 2019 года.

1.Исполнение бюджета Вурнарского района по доходам

По состоянию на 1 апреля 2019 года доходная часть бюджета Вурнарского района исполнена в сумме 87364,1 тыс. руб., что составляет 14,3% к годовым назначениям (611144,0 тыс.руб.) в том числе налоговые и неналоговые доходы - в сумме 33758,0 тыс.руб. или 19,5 % к годовым назначениям (173420,1 тыс.руб.) и безвозмездные поступления в сумме 53606,1 тыс.руб.- 12,2 % к годовым назначениям (437723,9 тыс.руб.).

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления доходов уменьшилось на 29113,0 тыс.руб.или на 25,0 % (за 1 квартал 2018г. поступило- 116477,1 тыс.руб.).

В составе собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 29426,3 тыс.руб. их доля в объеме собственных доходов 87,2 % ,поступления неналоговых доходов – в сумме 4331,7 тыс.руб. , доля -12,8 %. Доля налоговых и неналоговых доходов в доходной части бюджета за 1 квартал составляет 38,6%.

По сравнению с аналогичным периодом 2018 года поступления налоговых и неналоговых доходов увеличились на 1675 тыс.руб. или 5,2 % ( за 1 квартал 2018 года поступило 32083,0 тыс.руб.). Поступление налоговых доходов увеличилось на 351,8 тыс.руб. или на 1,2% (1 квартал 2018 года 29074,5 тыс.руб.), неналоговые доходы увеличились на 1323,2 тыс.руб. или на 44,0% (1 квартал 2018 года поступило 3008,5 тыс.руб).

В объеме налоговых доходов доля налога на доходы физических лиц составляет 81,2% (поступило 23882,3 тыс.руб. или 17,8% к годовым назначениям- 134428,4 тыс. руб.), акцизы по подакцизным товарам – 3,8% (поступило 1106,7 тыс. руб. или 25,1% к плановым назначениям – 4145,2 тыс.руб.), единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности – 10,5% (поступило 3104,2 тыс.руб. или 22,2% к плановым назначениям – 14000,0 тыс.руб.), единый сельскохозяйственный налог – 2,0% (поступило 589,2 тыс.руб. или 41,4% к плановым назначениям – 1421,2 тыс.руб.), налоги на имущество – 0,6% (поступило 175,0 тыс.руб. или 9,2% к плановым назначениям – 1900,0 тыс.руб.), налог на добычу полезных ископаемых – 0,05% (поступило 13,5 тыс.руб. или 4,5% к плановым назначениям – 300,0 тыс.руб.), государственная пошлина – 1,8% (поступило 523,5 тыс.руб. или 15,4% к плановым назначениям – 3400,0 тыс.руб.).

В объеме неналоговых доходов преобладают доходы от сдачи в аренду имущества и арендной платы за землю 37,7% (1634,6 тыс.рублей), доходы от продажи материальных и нематериальных активов – 34,8% ( 1508,8 тыс.рублей), доходы от оказания платных услуг – 16,3% (706,2 тыс.рублей), штрафы, санкции и возмещение ущерба – 8,3% (359,9 тыс.рублей).

В сравнении с аналогичным периодом 2018 года наблюдается увеличение поступлений налога на доходы физических лиц на 205,9 тыс. руб. или на 0,9%, акцизы по подакцизным товарам на 231,1 тыс. руб. или на 26,4%, доходов полученные в виде арендной платы за землю на 756,0 тыс.руб. или на 87,2%, доходов от продажи материальных и нематериальных активов на 1508,8 тыс.руб. или на 100,0%.

В сравнении с аналогичным периодом 2018 года наблюдается снижение единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности на 121,1 тыс.руб. или на 3,7%, доходов от оказания платных услуг на 493,4 тыс.руб. или 41,1%, штрафы, санкции и возмещение ущерба на 399,0 тыс.руб или 52,6%.

Безвозмездные поступления поступили в сумме 53606,1 тыс. руб. или 12,2% к годовым плановым назначениям, доля безвозмездных поступлений в доходной части бюджета Вурнарского района по отчету – 61,3%. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде 2018 года объем безвозмездных поступлений уменьшился на 36,5% или на 30787,9 тыс.руб.

2. Исполнение бюджета Вурнарского района по расходам

Расходы бюджета Вурнарского района по состоянию на 01 апреля 2019 года составили 130283,4 тыс.руб. или 20,9 % к утвержденным годовым назначениям (523136,3 тыс.руб.). В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 3351,2 тыс. руб. или на 2,6% (за 1 квартал 2018 года расходы составили – 126932,2 тыс. рублей или 23,1% к утвержденным годовым назначениям).

По разделам функциональной классификации расходов бюджетов РФ исполнение бюджета составило:

«Общегосударственные вопросы» - 9402,8 тыс.руб. ( 17,1% к годовым назначениям – 54949,7 тыс.руб.) доля в общей сумме расходов составила 7,2%;

«Национальная оборона» - 511,4 тыс.руб.(24,7% к годовым назначениям- 2068,8 тыс. руб.) доля составила- 0,4%;

«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 873,1 тыс.руб. (6,5% к плановым назначениям – 13406,7 тыс.руб.), доля -0,7 %;

«Национальная экономика» - 2451,3 тыс.руб. (4,1% к годовым назначениям – 60236,2 тыс.руб.), доля – 1,9%;

«Жилищно-коммунальное хозяйство» - 692,1 тыс.руб.(2,9% к годовым назначениям -23501,2 тыс.руб.), доля – 0,5 %;

«Образование» - 94015,8 тыс.руб. ( 27,7% к годовым назначениям – 338936,6 тыс.руб.), доля – 72,2%;

«Культура» - 9767,8 тыс.руб.(20,5% к годовым назначениям – 47635,8 тыс.руб. ), доля – 7,5%;

«Социальная политика» - 1812,8 тыс.руб. (4,6% к годовым назначениям – 39357,9 тыс.руб.), доля – 1,4%;

«Физическая культура и спорт» - 162,2 тыс.руб.(24,3 % к годовым назначениям – 667,4 тыс.руб.), доля – 0,1%;

«Межбюджетные трансферты» - 10594,1 тыс.руб. (25,0% к годовым назначениям – 42375,8 тыс.руб.), доля – 8,1%.

3. Дефицит бюджета Вурнарского района

По состоянию на 01 апреля 2019 года в процессе исполнения бюджета Вурнарского района Чувашской Республики сложился дефицит бюджета, сумма которого составляет 42919,3 тыс.руб.(по итогам 1 квартала 2018 года дефицит составлял 10455,1 тыс.рублей).

Председатель Контрольно-счетного

органа Вурнарского района В.П.Ефимова

30.04.2019

Распечатать