Аналитическая записка на отчет об исполнении бюджета Вурнарского района за 1 квартал 2020 года

КОНТРОЛЬНО-СЧЕТНЫЙ ОРГАН ВУРНАРСКОГО РАЙОНА ЧУВАШСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

Аналитическая записка на отчет об исполнении бюджета Вурнарского района

за 1 квартал 2020 года.

Аналитическая записка подготовлена на основании предоставленного финансовым отделом администрации Вурнарского района отчета об исполнении бюджета Вурнарского района за 1 квартал 2020 года.

1.Исполнение бюджета Вурнарского района по доходам

По состоянию на 1 апреля 2020 года доходная часть бюджета Вурнарского района исполнена в сумме 78268,4 тыс. руб., что составляет 9,8% к годовым назначениям (799310,4 тыс.руб.) в том числе налоговые и неналоговые доходы - в сумме 36521,8 тыс.руб. или 20,0% к годовым назначениям (182169,9 тыс.руб.) и безвозмездные поступления в сумме 41746,6 тыс.руб.- 6,8 % к годовым назначениям (617140,5 тыс.руб.).

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления доходов уменьшилось на 9549,0 тыс.руб.или на 10,4 % (за 1 квартал 2019г. поступило- 87364,1 тыс.руб.).

В составе собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 33076,9 тыс.руб. их доля в объеме собственных доходов 90,6 %, поступления неналоговых доходов – в сумме 3444,9 тыс.руб. , доля -9,4 %. Доля налоговых и неналоговых доходов в доходной части бюджета за 1 квартал составляет 46,7%.

По сравнению с аналогичным периодом 2019 года поступления налоговых и неналоговых доходов увеличились на 2310,5 тыс.руб. или 8,2 % ( за 1 квартал 2019 года поступило 33758,0 тыс.руб.). Поступление налоговых доходов увеличилось на 3197,3 тыс.руб. или на 12,4% (1 квартал 2019 года 29426,3 тыс.руб.), неналоговые доходы уменьшились на 886,8 тыс.руб. или на 20,5% (1 квартал 2019 года поступило 4331,7 тыс.руб).

В объеме налоговых доходов доля налога на доходы физических лиц составляет 81,1% (поступило 26834,4 тыс.руб. или 19,0% к годовым назначениям – 140885,5 тыс. руб.), акцизы по подакцизным товарам – 3,1% (поступило 1015,2 тыс. руб. или 24,0% к плановым назначениям – 4230,2 тыс.руб.), единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности – 9,2% (поступило 3031,5 тыс.руб. или 21,6% к плановым назначениям – 14000,0 тыс.руб.), единый сельскохозяйственный налог – 1,4% (поступило 471,6 тыс.руб. или 22,4% к плановым назначениям – 2109,4 тыс.руб.), налоги на имущество – 0,8% (поступило 272,4 тыс.руб. или 14,3% к плановым назначениям – 1900,0 тыс.руб.), налог на добычу полезных ископаемых – 0,2% (поступило 76,9 тыс.руб. или 25,6% к плановым назначениям – 300,0 тыс.руб.), государственная пошлина – 2,7% (поступило 905,7 тыс.руб. или 25,2% к плановым назначениям – 3600,0 тыс.руб.).

В объеме неналоговых доходов преобладают доходы от сдачи в аренду имущества и арендной платы за землю 41,2% (1420,5 тыс.рублей), доходы от продажи материальных и нематериальных активов – 12,1% ( 416,8 тыс.рублей), доходы от оказания платных услуг – 17,4% (598,1 тыс.рублей), штрафы, санкции и возмещение ущерба – 13,1% (452,6 тыс.рублей).

В сравнении с аналогичным периодом 2019 года наблюдается увеличение поступлений налога на доходы физических лиц на 2952,1 тыс. руб. или на 12,4%, налога на имущество на 97,4 тыс.рублей или на 55,7%%, платежей при использовании природными ресурсами на 332,8 тыс.рублей или в 3,6 раза, штрафы, санкции и возмещение ущерба на 92,7 тыс.руб или 25,8%.

В сравнении с аналогичным периодом 2019 года наблюдается снижение акцизов по подакцизным товарам на 91,5 тыс. руб. или на 8,3%, единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности на 72,7 тыс.руб. или на 2,3%, единого сельскохозяйственного налога на 117,6 тыс.руб. или на 20,0%, доходов полученные в виде арендной платы за землю на 202,00 тыс.руб. или на 12,4%, доходов от продажи материальных и нематериальных активов на 1092,0 тыс.руб. или на 72,4% доходов от оказания платных услуг на 108,1 тыс.руб. или 15,3%.

Безвозмездные поступления поступили в сумме 41746,6 тыс. руб. или 6,8% к годовым плановым назначениям, доля безвозмездных поступлений в доходной части бюджета Вурнарского района по отчету – 53,3%. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде 2019 года объем безвозмездных поступлений уменьшился на 22,1% или на 11859,5 тыс.руб.

Исполнение бюджета Вурнарского района по расходам

Расходы бюджета Вурнарского района по состоянию на 01 апреля 2020 года составили 144813,9 тыс.руб. или 18,1 % к утвержденным годовым назначениям (799310,4 тыс.руб.). В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 14530,5 тыс. руб. или на 11,1% (за 1 квартал 2019 года расходы составили – 130283,4 тыс. рублей или 20,9% к утвержденным годовым назначениям).

По разделам функциональной классификации расходов бюджетов РФ исполнение бюджета составило:

«Общегосударственные вопросы» - 10463,5 тыс.руб. ( 18,4% к годовым назначениям – 56948,5 тыс.руб.) доля в общей сумме расходов составила 7,2%;

«Национальная оборона» - 515,4 тыс.руб.(24,8% к годовым назначениям- 2077,8 тыс. руб.) доля составила- 0,4%;

«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 1057,3 тыс.руб. (19,4% к плановым назначениям – 5442,6 тыс.руб.), доля -0,7 %;

«Национальная экономика» - 3779,7 тыс.руб. (6,8% к годовым назначениям – 55370,22 тыс.руб.), доля – 2,6%;

«Жилищно-коммунальное хозяйство» - 6811,6 тыс.руб. (9,6% к годовым назначениям -70925,3 тыс.руб.), доля – 4,7 %;

«Образование» - 97782,0 тыс.руб. (22,6% к годовым назначениям – 433607,7 тыс.руб.), доля – 67,5%;

Культура» - 11517,5 тыс.руб.(13,3% к годовым назначениям – 86845,4 тыс.руб. ), доля – 8,0%;

«Социальная политика» - 1856,48 тыс.руб. (5,4% к годовым назначениям – 34426,7 тыс.руб.), доля – 1,3%;

«Физическая культура и спорт» - 162,2 тыс.руб.(18,7 % к годовым назначениям – 900,0 тыс.руб.), доля – 0,1%;

«Межбюджетные трансферты» - 10862,3 тыс.руб. (20,6% к годовым назначениям – 52766,2 тыс.руб.), доля – 7,5%.

Дефицит бюджета Вурнарского района

По состоянию на 01 апреля 2020 года в процессе исполнения бюджета Вурнарского района Чувашской Республики сложился дефицит бюджета, сумма которого составляет 66545,5 тыс.руб.(по итогам 1 квартала 2019 года дефицит составлял 42919,3 тыс.рублей).

Председатель Контрольно-счетного

органа Вурнарского района В.П.Ефимова

Распечатать