Аналитическая записка на отчет об исполнении бюджета Вурнарского района за 1 полугодие 2020 года

КОНТРОЛЬНО-СЧЕТНЫЙ ОРГАН ВУРНАРСКОГО РАЙОНА ЧУВАШСКОЙ РЕСПУБЛИКИ

Аналитическая записка на отчет об исполнении бюджета Вурнарского района

за 1 полугодие 2020 года.

Аналитическая записка подготовлена на основании предоставленного финансовым отделом администрации Вурнарского района отчета об исполнении бюджета Вурнарского района за 1 полугодие 2020 года.

1.Исполнение бюджета Вурнарского района по доходам

По состоянию на 1 июля 2020 года доходная часть бюджета Вурнарского района исполнена в сумме 255847,3 тыс. руб., что составляет 31,9% к годовым назначениям (801951,6 тыс.руб.) в том числе налоговые и неналоговые доходы - в сумме 75200,0 тыс.руб. или 42,0% к годовым назначениям (179100,0 тыс.руб.) и безвозмездные поступления в сумме 180647,3 тыс.руб.-29,0% к годовым назначениям (622851,6 тыс.руб.).

По сравнению с соответствующим периодом прошлого года в отчетном периоде поступления доходов уменьшилось на 18390,7 тыс.руб.или на 6,7 % (за 1 полугодие 2019г. поступило- 274238,0 тыс.руб.).

В составе собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 69375,7 тыс.руб. их доля в объеме собственных доходов 92,2 %, поступления неналоговых доходов – в сумме 5824,3 тыс.руб. , доля -7,8 %. Доля налоговых и неналоговых доходов в доходной части бюджета за 1 полугодие составляет 29,4%.

По сравнению с аналогичным периодом 2019 года поступления налоговых и неналоговых доходов уменьшились на 1400,7 тыс.руб. или 1,8 % ( за 1 полугодие 2019 года поступило 76600,7 тыс.руб.). Поступление налоговых доходов увеличилось на 175,4 тыс.руб. или на 0,3% (1 полугодие 2019 года 69200,3 тыс.руб.), неналоговые доходы уменьшились на 1576,1 тыс.руб. или на 21,3% (1 полугодие 2019 года поступило 4700,4 тыс.руб).

В объеме налоговых доходов доля налога на доходы физических лиц составляет 84,4% (поступило 58555,0 тыс.руб. или 42,4% к годовым назначениям – 138010,9 тыс. руб.), акцизы по подакцизным товарам – 2,7% (поступило 1896,9 тыс. руб. или 44,8% к плановым назначениям – 4230,2 тыс.руб.), налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения– 1,3% (поступило 913,4 тыс.руб. или 56,2% к плановым назначениям – 1626,5 тыс.руб.), единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности – 7,5% (поступило 5186,0 тыс.руб. или 37,0% к плановым назначениям – 14000,0 тыс.руб.), единый сельскохозяйственный налог – 1,3% (поступило 907,4 тыс.руб. или 42,9% к плановым назначениям – 2114,1 тыс.руб.), налоги на имущество – 0,5% (поступило 377,5 тыс.руб. или 19,9% к плановым назначениям – 1900,0 тыс.руб.), налог на добычу полезных ископаемых – 0,1% (поступило 86,2 тыс.руб. или 43,1% к плановым назначениям – 200,0 тыс.руб.), государственная пошлина – 2,1% (поступило 1430,5 тыс.руб. или 39,7% к плановым назначениям – 3600,0 тыс.руб.).

В объеме неналоговых доходов преобладают доходы от сдачи в аренду имущества и арендной платы за землю 44,2% (2573,6 тыс.рублей), доходы от продажи материальных и нематериальных активов – 10,5% ( 610,8 тыс.рублей), доходы от оказания платных услуг – 26,5% (1543,1 тыс.рублей), штрафы, санкции и возмещение ущерба – 10,4% (604,4 тыс.рублей).

В сравнении с аналогичным периодом 2019 года наблюдается увеличение поступлений налога на доходы физических лиц на 593,7 тыс. руб. или на 1,0%, налога на имущество на 147,6 тыс.рублей или на 64,2%%, налоги, сборы и регулярные платежи за пользование природными ресурсами на 29,5 тыс.рублей или в 52,0%, платежей при использовании природными ресурсами на 164,4 тыс.рублей или в 48,7%, доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат на 238,8 тыс.руб или 18,3%.

В сравнении с аналогичным периодом 2019 года наблюдается снижение акцизов по подакцизным товарам на 266,4 тыс. руб. или на 12,3%, единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности на 1305,5 тыс.руб. или на 20,1%, единого сельскохозяйственного налога на 212,4 тыс.руб. или на 19,0%, доходов полученные в виде арендной платы за землю на 457,8 тыс.руб. или на 15,8%, доходов от продажи материальных и нематериальных активов на 1161,0 тыс.руб. или на 65,5%, штрафы, санкции, возмещение ущерба на 397,4 тыс.руб. или 39,4%.

Безвозмездные поступления поступили в сумме 180647,3 тыс. руб. или 29,0% к годовым плановым назначениям, доля безвозмездных поступлений в доходной части бюджета Вурнарского района по отчету – 70,6%. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде 2019 года объем безвозмездных поступлений уменьшился на 8,6% или на 16990,0 тыс.руб.

Исполнение бюджета Вурнарского района по расходам

Расходы бюджета Вурнарского района по состоянию на 01 июля 2020 года составили 316710,0 тыс.руб. или 39,4 % к утвержденным годовым назначениям (804394,6 тыс.руб.). В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде объем расходов увеличился на 5689,1 тыс. руб. или на 1,8% (за 1 полугодие 2019 года расходы составили – 311020,9 тыс. рублей или 46,6% к утвержденным годовым назначениям).

По разделам функциональной классификации расходов бюджетов РФ исполнение бюджета составило:

«Общегосударственные вопросы» - 20261,2 тыс.руб. (35,2% к годовым назначениям – 57611,2 тыс.руб.) доля в общей сумме расходов составила 6,4%;

«Национальная оборона» - 1036,2 тыс.руб.(49,9% к годовым назначениям- 2077,8 тыс. руб.) доля составила- 0,3%;

«Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 2406,8 тыс.руб. (38,8% к плановым назначениям – 6209,5 тыс.руб.), доля -0,8 %;

«Национальная экономика» - 11210,4 тыс.руб. (20,0% к годовым назначениям – 55978,2 тыс.руб.), доля – 3,5%;

«Жилищно-коммунальное хозяйство» - 7640,8 тыс.руб. (10,6% к годовым назначениям -72112,3 тыс.руб.), доля – 2,4 %;

«Образование» - 215787,9 тыс.руб. (50,3% к годовым назначениям – 428704,8 тыс.руб.), доля – 68,1%;

Культура» - 24613,2 тыс.руб.(28,1% к годовым назначениям – 87637,4 тыс.руб. ), доля – 7,8%;

«Социальная политика» - 11857,5 тыс.руб. (34,4% к годовым назначениям – 34426,7 тыс.руб.), доля – 3,7%;

«Физическая культура и спорт» - 171,4 тыс.руб.(19,0 % к годовым назначениям – 900,0 тыс.руб.), доля – 0,1%;

«Межбюджетные трансферты» - 21724,6 тыс.руб. (37,0% к годовым назначениям – 58736,7 тыс.руб.), доля – 6,9%.

Дефицит бюджета Вурнарского района

По состоянию на 01 июля 2020 года в процессе исполнения бюджета Вурнарского района Чувашской Республики сложился дефицит бюджета, сумма которого составляет 60862,7 тыс.руб.(по итогам 1 полугодия 2019 года дефицит составлял 36782,9 тыс.рублей).

Председатель Контрольно-счетного

органа Вурнарского района В.П.Ефимова

22.07.2020

Распечатать